某县税务局内控机制建设工作情况汇报

　　我们县税务局把内控机制建设作为全面从严治党的重要抓手，作为防范和化解税收管理风险的有效推手，以省、市税务局内控监督平台推送和自我监控的信息为基础，努力构筑了“三纵三横”内部控制防线，形成了“四个有人管”风险防控格局。我们的主要做法是“三个注重”，具体情况汇报如下：

　　一、注重周密部署，着力构建“三纵三横”内控体系

　　内控机制建设是一项复杂系统工程，上连党风政纪牵动全局，下连干部职工所有岗位。为实现上下联动、整体贯通，我们县局周密部署，把构建“三纵三横”内控体系作为防范化解风险的总体目标。“三纵”即三条内控管理线：局党委班子领导线、局党委纪检组监督线、税费业务分工管理线，局党委领导班子抓大抓总；局党委纪检组跟踪监督；分管业务的局领导分管股室负责业务把关。“三横”即三个内控管理层面：局领导层面分工负责，分管业务工作的局领导对分管科室的业务事项和开支内容负责，分管财务工作的局领导对财务支出的合规性和标准负责；股室层面作为落实内控规范的基本单位由股室主要负责人负总责；股室内勤作为内控工作的联络员与法制股保持密切的业务联系与沟通。“三纵三横”内控管理网络构成全局内部控制规范的基本体系。在工作实践中，我们通过制定工作规则、强化制度保障、细化信息管理、固化业务流程、严格办事程序、狠抓工作落实，不断丰富和完善这一体系。

　　一是明确责任，提高内控的精准性。我们通过梳理岗责权力，明确了与税收业务权力匹配的职责、内控事项46个，细化了部门职能和岗位职责，对作业标准和行为规范进行了规制，明确了内控节点。

　　二是压实责任，提高内控的针对性。我们通过对内控指标风险划分等级，定期扫描及扩展运用，加强对税收执法履责过程中的风险防控，通过风险信息推送，确保重点风险、重点监控、重点应对。

　　三是追……