某市税务局内控工作经验交流材料

xx市税务局坚持“以数治税”理念，会同多部门集中研发，在综合信息管理平台嵌入“内控示警”子模块，通过优化业务流程，建立“明责、履责、追责”闭环落实机制，有效防范和化解税收管理风险，持续推进内控工作提质增效。
　　一、以“明责”为基础，提高内控精准性
　　通过梳理岗责权力、科学配置权限，在内控示警平台上编制与税收业务相匹配的权力运行流程图，明确内控事项、内控节点，实现精准内控。一是“拉清单”明执法岗责。全面梳理岗位职责和权力事项46个，细化部门职能、岗位职责，制定作业标准、行为规范，形成完整的岗位目录和“权力清单”16个，将税收执法重要事项，全环节、全流程完整纳入内控体系。二是“配权限”明内控职责。制定内控管理办法，为基层局内控管理岗配置配齐配齐金三系统、电子底账系统、稽核系统、专票电子化内控岗等本部门的最高、最全查询权限36个，破除“信息数据壁垒”，明确“控什么、怎么控”，增强内控内生动力，把内控机制“朝深里做、往宽处拓”。
　　二、以“履责”为重点，提高内控针对性
　　通过对内控指标风险划分等级、定期扫描及扩展运用，加强对税收执法履责过程中的风险防控。一是指标划等级，实现精准推送。对内控风险指标按照是否涉及多征少征税款、是否涉及重大管理问题、本地多发频发程度等维度，分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ等级（Ⅲ级是最高风险），确保重点风险、重点监控、重点应对。截至目前，全局共梳理涉及非正常户未做风险企业标示、车船税作废未重开、存量房交易个税减免但5年内有契税申报、研发加计扣除“其它”项未扣除等12个本地多发频发或上级机关暂未纳入推送的风险，列为Ⅱ级以上指标推送核查，及时消除风险“隐患”。二是风险定期扫，实现分类管理。定期扫描风险指标，Ⅲ级指标至少一个月扫描一次，Ⅱ级指标至少一个季度扫描一次等，提高风控管理时效性。同时，在开展实地督察审计时，必须扫描Ⅲ级、Ⅱ级指标，带着……